Os KPIs financeiros são indicadores para acompanhar se ações implementadas pela empresa estão gerando os resultados esperados. Eles mostram se os esforços adotados para o negócio estão dando os resultados esperados: se o negócio está gerando lucro, se está tendo retorno sobre investimentos, entre outros.
Esses indicadores ajudam os negócios a se manterem sustentáveis e lucrativos. Eles ajudam a controlar as finanças de uma empresa e dão informações importantes para as tomadas de decisões.
Por isso, decidimos falar sobre como selecionar e aplicar KPIs financeiros para gerenciar o sucesso e a longevidade da sua empresa. Confira!
O que são KPIs financeiros e por que são importantes?
Os KPIs (Key Performance Indicators, “indicador-chave de performance”) são indicadores quantitativos essenciais para o monitoramento da situação financeira de uma empresa.
Quando as empresas acompanham esses indicadores, elas têm uma visão mais apurada sobre as questões financeiras e conseguem manter um controle mais efetivo sobre as finanças. Com esse acompanhamento e análise é possível ajustar as operações conforme necessário para alcançar objetivos de curto e longo prazo.
Os KPIs são importantes porque:
- entregam dados confiáveis sobre os processos financeiros da organização;
- a partir dos dados é possível criar ações mais estratégicas para o crescimento do negócio;
- permitem avaliar as ações implementadas e fazer ajustes necessários para realinhá-las e garantir os melhores resultados;
- permitem que a empresa entenda se seus esforços estão dando certo e contribuindo para alcançar os objetivos propostos.
Como escolher KPIs financeiros alinhados aos objetivos do negócio
Para que os KPIs sejam úteis, eles precisam estar alinhados com os objetivos estratégicos da empresa. Para isso, há alguns passos essenciais:
- Defina objetivos claros: primeiro, determine quais são as metas do seu negócio, seja aumentar a rentabilidade, melhorar a eficiência ou expandir as operações. Esses objetivos guiarão a escolha dos KPIs.
- Priorize KPIs de acordo com as necessidades: se a prioridade é otimizar o fluxo de caixa, KPIs como ciclo de conversão de caixa e liquidez corrente são os mais relevantes. Para melhorar a rentabilidade, a margem de lucro líquida e o lucro líquido são os indicadores ideais.
- Estabeleça metas para cada KPI: cada KPI financeiro deve ter uma meta realista e mensurável. Definir metas permite acompanhar o progresso ao longo do tempo e realizar ajustes conforme necessário.
É importante que os indicadores de desempenho sejam personalizados, seguindo os objetivos estratégicos do negócio e que realmente tenham potencial para impulsionar o desempenho da empresa.
Exemplos de KPIs financeiros
1. EBITDA
Este KPI ajuda a medir tudo que uma empresa tem de lucro antes de excluir fatores que não estão diretamente relacionados à principal operação do negócio, como impostos, juros, depreciação e amortização. Essa receita é chamada de “receita operacional”, ou seja, tudo que uma empresa consegue lucrar sem considerar uma série de descontos.
O EBITDA é um indicador bastante útil em situações como busca por investimentos ou parcerias de negócios.
2. ROE
O ROE representa o retorno sobre o patrimônio líquido e indica a rentabilidade de um negócio. O indicador é geralmente usado para comparar empresas de um mesmo segmento (concorrência) e medir o diferencial competitivo entre elas.
3. Faturamento
O faturamento é um dos indicadores mais utilizados e aponta, em valores, tudo que foi vendido em um determinado período de tempo. Ele ajuda a visualizar o desempenho comercial de um negócio e quais melhorias podem ser implementadas.
Esse indicador pode ser usado, por exemplo, para determinar novas metas de vendas para a equipe comercial.
4. Ticket médio
Este é um indicador que mostra o valor que os clientes gastam com os produtos ou serviços. Além de nortear sobre a precificação de produtos e serviços, este indicador também mostra a aceitação de determinado produto ou serviço.
5. Ponto de equilíbrio
Um dos indicadores mais importantes, o ponto de equilíbrio (ou break even point) mostra qual o valor mínimo que o negócio precisa faturar para cobrir todas as despesas fixas e variáveis e os custos.
Como uma consultoria financeira pode ajudar com os indicadores de desempenho?
A definição dos indicadores varia de um negócio para outro. Por isso, é importante que se tenha o suporte de um especialista para identificar os indicadores de desempenho de acordo com o negócio.
Uma consultoria financeira como a Multise é a aliada estratégica que sua empresa precisa para a definição e controle de indicadores de desempenho. Esse é um processo personalizado, que visa atender às necessidades do negócio.
Por meio desses indicadores, sua empresa consegue ter uma visão clara e objetiva da performance financeira, permitindo que os gestores identifiquem rapidamente as áreas que estão obtendo os resultados desejados, assim como as que exigem ajustes.
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